Фамилия Сэу — редкий для русской ономастики случай, когда корень уходит не в славянские, а в румынские языковые пласты. Чтобы понять её происхождение, нужно смотреть в сторону Карпат и исторической Молдавии, где подобные прозвища бытовали среди местного населения.

Наиболее вероятная версия связывает основу с румынским словом său — «его», «свой». Такое прозвище вряд ли давали просто так. Скорее всего, им награждали человека, который жил самостоятельно и обособленно, не вливаясь в общинную жизнь. Это мог быть хозяин дома, стоявшего на отшибе, на окраине села, либо молчаливый, замкнутый человек, привыкший полагаться только на себя и не обращавшийся за помощью к соседям. В крестьянской среде, где всё решали сообща, такая черта бросалась в глаза и быстро закреплялась за человеком в качестве уличного прозвания. От него уже и пошла фамилия.

Существует и вторая гипотеза, но она заметно уступает первой в правдоподобии. Согласно ей, в основе лежит румынское seu — «животный жир». Тогда прозвище Сэу могло указывать на внешность: так могли называть полного, тучного человека. Лингвистически это возможно, но смысловая нагрузка выглядит беднее. Прозвища по характеру и образу жизни встречаются чаще, чем простые указания на комплекцию, к тому же слово său в значении «свой» было гораздо более употребительным в живой речи, а значит, и быстрее могло прилипнуть к человеку.

Сама фамилия сохранила исходное звучание без типичных русских суффиксов -ов или -ин, что говорит о её позднем закреплении или о том, что носители долго жили в среде, где фамилии только начинали оформляться. В русском написании она передаёт молдавский или румынский звук, который на слух воспринимался как «Сэу». Такая форма — редкий пример того, как прозвище перешло в фамилию без дополнительной обработки, сохранив свой первоначальный облик.

Если ваши предки носили эту фамилию, стоит искать их корни в Бессарабии, на севере Молдавии или в приграничных с Румынией районах Украины. Там подобные прозвища были естественной частью местного говора, и фамилия Сэу могла возникнуть именно в этих краях, а уже потом распространиться дальше.