Фамилия Лютфалиев — редкий случай, когда русская фамилия образована не от славянского, а от тюркского имени, причем с сохранением почти полной звуковой аутентичности. Это говорит о том, что предки носителя фамилии, скорее всего, были мусульманами, принявшими православие или перешедшими в русскую культуру, но не менявшими родовое имя принудительно.

Основа фамилии — сложное арабское имя Лютфали (или Лутфали), которое состоит из двух корней: «лютф» (араб. لطف — доброта, милость, благосклонность) и «али» (араб. علي — высокий, возвышенный). Вместе имя означает «милость Всевышнего» или «божественная доброта». Такие двухкомпонентные имена с частицей «али» (например, Алихан, Алишер) широко распространены в тюрко-персидской ономастике, особенно у азербайджанцев, татар и народов Средней Азии.

Фамилия образована по типичной русской модели: к основе Лютфали прибавлен суффикс -ев. Это указывает на то, что фамилия оформлялась в русской административной среде (например, при переписи или записи в метрические книги), когда к тюркскому имени добавляли стандартное русское окончание. Важно, что суффикс -ев, а не -ов, стоит после мягкого «л» — это грамматически верно, но встречается реже, чем -ов, что подчеркивает нестандартность фамилии.

С точки зрения географии, фамилия Лютфалиев почти не встречается в центральной России. Её ареал — преимущественно регионы Северного Кавказа (Дагестан, Чечня), а также Азербайджан и татарские общины. В Дагестане, например, фамилия могла возникнуть у лезгин или аварцев, которые часто использовали арабские имена, а затем получали русские окончания при выдаче паспортов в советское время.

В этимологическом словаре Б. Унбегауна эта фамилия не упоминается, так как он сосредоточен на славянских корнях. Однако по аналогии с фамилиями типа Алиев, Гусейнов, Лютфалиев относится к той же группе — «фамилии от мусульманских имен с русским суффиксом». Споров о происхождении здесь почти нет: версия с арабским именем единственная и бесспорная. Редкость фамилии делает её ценным маркером для генеалогического поиска — носители, скорее всего, происходят из одного небольшого рода, а не из разных разрозненных семей.