Фамилия Накаткова — женская форма фамилии Накатков, и её происхождение стоит искать в прозвище или ремесле. Основа «накат» в русских говорах многозначна, но почти все значения связаны с действием «накатывать» — то есть накладывать, уплотнять, прикатывать. Самый прямой путь: прозвище Накат могли дать человеку, который занимался накаткой — например, в строительстве (накатывал брёвна или брус), в дорожных работах (укатывал землю), или же в производстве, где требовалось раскатывать тесто, кожу или металл. В некоторых диалектах «накат» — это ещё и настил, помост, так что прозвище могло указывать на плотника или строителя мостов.

Модель образования простая: суффикс -ов/-ев, характерный для русских фамилий, присоединился к основе Накат, а затем появился женский вариант. Фамилия могла возникнуть в разных регионах независимо, но географически она чаще встречается в центральной России и Поволжье, где были развиты плотницкое дело и деревянное строительство. Встречаются также варианты с другим ударением — Накаткова́, что может указывать на южнорусское или украинское влияние.

Есть и более редкая версия: в некоторых говорах «накат» означало «навязчивый человек» или «тот, кто накатывает (приходит) без приглашения». Такое прозвище могло закрепиться за человеком с определённым характером — настойчивым, неотвязным. Но это скорее исключение, чем правило: подавляющее большинство фамилий на -ов/-ев возникло от профессиональных или бытовых прозвищ, а не от черт личности.

Сравнение с однокоренными фамилиями — Накатов, Накаткин — показывает, что все они образованы от одной основы, но с разными суффиксами. Накаткова — самая распространённая из них, что косвенно подтверждает её связь с реальным занятием, а не с единичным прозвищем. В ономастических справочниках фамилия не привязана к конкретному дворянскому роду или известным историческим личностям, что типично для фамилий, возникших в среде крестьян и ремесленников.