Фамилия Ниеловский — редкий пример, где почти все написание обманчиво. На первый взгляд кажется, что перед нами типичная фамилия на -ский, образованная от географического названия вроде Ниелово или Ниеловка. Но такая топонимика нигде не зафиксирована, и корень «ниел» ничего не значит ни в русском, ни в украинском, ни в польском языках. Разгадка кроется в произношении и в том, как фамилию могли записать при переписи или в церковной книге.

Скорее всего, исходная форма — Ниловский. Это стандартная фамилия от имени Нил (в святцах — преподобный Нил Столобенский, Нил Сорский) с суффиксом -ов- и типичным княжеско-дворянским или семинарским окончанием -ский. То есть Ниловский — «сын или потомок Нила», либо выходец из села Нилово (такие есть в Тверской, Ярославской, Псковской областях). Но при произношении в быстрой речи или в диалекте с «еканьем» (когда «и» звучит как «иэ») фамилию могли записать на слух как Ниеловский. Другая возможность — путаница при переходе из польской кириллицы, где буква «i» перед гласной читается как «й»: в польской записи Nilowski по-русски могло превратиться в Ниеловский.

Менее вероятная, но не исключённая версия — образование от прозвища Неел (не ел, то есть постник или голодающий). В этом случае фамилия звучала бы как Нееловский, а позже «е» перешло в «и» под влиянием акающих говоров. Но для прозвища «Неел» нет устойчивых параллелей в ономастике, тогда как имя Нил — распространённый источник фамилий (Нилов, Ниловский, Ниленко).

Сословная принадлежность типична для фамилий на -ский: чаще всего их носили дворяне (по названию поместья) или выпускники духовных семинарий, где фамилии давали по именам святых. Если предки Ниеловского — из духовенства, то фамилия могла быть искусственно переделана из Ниловского для благозвучия или по ошибке писаря. Географически фамилия встречается в основном на западе России и в Беларуси — это косвенно подтверждает связь с польским влиянием. Сегодня носителей Ниеловских крайне мало, и каждый случай, скорее всего, восходит к одному роду, чья фамилия была искажена при записи.