Фамилия Матирная — редкий случай, когда фамильное прозвище, скорее всего, происходит от глагола, а не от существительного. В основе лежит диалектное слово «мати́рить» — то есть хитрить, лукавить, обманывать, мудрить с корыстью. В некоторых говорах «мати́ра» означала плута, проныру или человека, который «темнит», делает не по-простому. Таким образом, первый носитель прозвища Матира — не обязательно злодей, а скорее хитрец, изворотливый в делах человек, возможно, умелый торговец или переговорщик.

Форма фамилии — Матирная — указывает на принадлежность к женскому роду в исходном варианте. Фамилии на -ая типичны для южнорусских областей, особенно для Курской, Орловской, Воронежской губерний, а также для Кубани и Дона. В таких регионах фамилии часто фиксировались в форме прилагательного женского рода (как ответ на вопрос «Чья ты?» — «Матирная», то есть дочь или жена Матиры). Мужской вариант — Матирный — встречается реже, но логически вытекает из той же основы.

Словообразовательная модель проста и прозрачна: корень матир- + суффикс -н- + окончание -ая. В отличие от фамилий на -ов/-ев, которые образуются от имён или прозвищ с помощью притяжательного суффикса, Матирная — это прямое адъективное образование: прозвище сразу превратили в прилагательное. Такая модель говорит о том, что прозвище было устойчивым и общеупотребительным в среде, где его дали.

В ономастических словарях фамилия не зафиксирована среди массовых, что подтверждает её локальный характер. Вероятнее всего, она возникла в одной из южнорусских крестьянских общин и не получила широкого распространения за пределами региона. Сословно — скорее крестьянская или мещанская, без связи с дворянством.

Есть и менее вероятная, но возможная версия: связь с диалектным «матерый» в значении «большой, сильный, опытный». Но тогда форма была бы скорее Матерая или Матёрая. Глагольное происхождение от «матирить» выглядит более убедительным, так как именно оно даёт прозвище с конкретным действием, а не просто с качеством.