Фамилия Цегульская — женская форма от Цегульский, и её разбор стоит начать с суффикса. Окончание -ский указывает на типичную модель образования для польской, украинской, белорусской и дворянской русской фамилии: по названию места (топонимическая) или по прозвищу владельца имения. В данном случае фамилия почти наверняка происходит от географического названия — населённого пункта вроде Цегуль, Цегуля, Цегулька. Такие топонимы есть в исторических польских и западнорусских землях, особенно на территории современной Беларуси и Украины.

Основа «Цегуль-» вызывает вопросы. Самый прямой путь — к польскому cegła (кирпич) или его уменьшительной форме cegulka (кирпичик). В старопольском и украинском диалектах цегла — то же самое. Тогда Цегульский — тот, кто родом из места, где делали кирпич, или прозвище человека с «кирпичной» внешностью (коренастый, краснолицый). Однако есть и менее очевидная версия: от личного имени Цегуль — уменьшительного от Целестин (лат. caelestis — небесный) или от древнепольского Cegiel, что могло быть формой имени Целестин. В пользу топонимической версии говорит распространённость -ский в фамилиях шляхты и мещан, которые часто брали фамилию по месту владения или рождения.

Фамилия редкая. Встречается в основном на западе современной России, в Беларуси и среди потомков польской шляхты, переселившихся в XIX веке. Сословно — скорее всего, мещанская или мелкопоместная дворянская: такие фамилии на -ский в Польше и Литве часто носили обедневшие шляхтичи, а в Российской империи их давали выходцам из духовенства, но для Цегульской это менее вероятно из-за явной топонимической привязки.

Ударение в фамилии плавающее: в русской традиции чаще Цегу́льская (через «у»), в польской — Цегу́льска с тем же ударением. Вариант написания с «с» вместо «з» устойчив и не даёт путаницы с похожими Цегульский/Цегульская от слова «цег» (коза, в диалектах). Никаких известных носителей с широкой славой нет — фамилия остаётся локальной, что только подтверждает её происхождение от конкретного хутора или деревни, исчезнувших или переименованных в XX веке.