Фамилия Дзеркалий — редкая и неочевидная. Чтобы понять её происхождение, нужно сразу отбросить прямую ассоциацию со словом «зеркало»: в русской традиции фамилии от него образовывались бы как Зеркалов или Зеркальников. Суффикс -ий указывает на иную модель — скорее всего, на польское или украинское влияние.

Самая вероятная версия: перед нами фамилия польского происхождения, образованная от прозвища Dzierżkał или Dzierżkało. В основе лежит польский глагол dzierżyć — «держать, владеть». Такое прозвище могли дать человеку крепкой хватки, упрямому, либо тому, кто постоянно что-то носил в руках — например, работнику с инструментом. В польском языке слово dzierżak — это черенок косы, рукоятка. Тогда Дзеркалий — это потомок косаря или ремесленника, делавшего рукояти. Фамилия могла звучать как Дзержкалий и лишь позже, под влиянием русской речи, потеряла первый слог и обрусела до Дзеркалий.

Есть и более спорная версия: связь с литовским žiūrėti — «смотреть», через диалектное «дзеркати» в белорусских говорах (глядеть, высматривать). В этом случае Дзеркалий — «тот, кто зорко смотрит, высматривает». Но эта гипотеза слабее, так как не объясняет суффикс -ий, типичный именно для польских фамилий на -ski.

По сословной принадлежности Дзеркалии, скорее всего, были крестьянами или мещанами западных губерний Российской империи — из Гродненской, Минской, Волынской. Фамилия почти не встречается в центральной России, что подтверждает её западнославянские корни. Сегодня носители фамилии живут в основном на Украине, в Беларуси и в восточных регионах Польши.