Фамилия Макатерский — редкая и неочевидная с точки зрения происхождения. Её основа, суффикс и география бытования указывают скорее на сложный путь образования, чем на простое прозвище.

Ключ к разгадке — суффикс -ский. В русской ономастике он чаще всего указывает на два пути: либо фамилия образована от географического названия (села, города, урочища), либо принадлежала выходцам из польской или украинской шляхты, где этот суффикс был типичен для дворянских фамилий. В случае с Макатерским первый вариант выглядит правдоподобнее.

Сама основа Макатер- не имеет очевидного русского корня. Наиболее вероятная версия — связь с украинским или белорусским словом «макатер» (или «макатір»). В юго-западных говорах так называли большую скатерть, половик, а иногда — тканый ковер. Слово имеет польские корни (makatka — салфетка, покрывало). Если предок получил прозвище Макатер (например, за то, что ткал или торговал такими изделиями), то его сыновья стали Макатерскими — то есть «из рода Макатера». Менее убедительная, но возможная версия — происхождение от названия населенного пункта вроде Макатеры или Макатер (такие топонимы могли существовать в Беларуси или на Западной Украине, но в современных справочниках не фиксируются).

С точки зрения социальной истории, носители фамилии Макатерский могли принадлежать к мещанству или крестьянству западных губерний Российской империи, где польское влияние смешивалось с местными говорами. Фамилия встречается в основном в Украине и в южных регионах России, что подтверждает её западнорусскую или малороссийскую природу.

Таким образом, Макатерский — скорее всего, «ремесленная» фамилия, образованная от прозвища, связанного с ткачеством или домашним текстилем. Она не входит в число распространённых, но её носитель может с высокой вероятностью считать, что его предок был либо мастером по изготовлению скатертей и покрывал, либо жил в местности с похожим названием.