Фамилия Талерко — редкий пример того, как украинская словообразовательная модель накладывается на немецкую основу. Суффикс -ко характерен для украинских, белорусских и южнорусских фамилий: он указывает на происхождение от прозвища или профессии отца (как, например, Шевченко от шевца). В основе же лежит корень «талер» — название серебряной монеты, которая была в ходу в Европе с XVI века. В украинских говорах «талер» могло быть прозвищем: либо человека богатого, прижимистого, либо того, кто имел дело с деньгами — менялы, ростовщика, казначея. Возможно и другое значение: в некоторых регионах «талер» называли крупную монету вообще, и прозвище могло закрепиться за торговцем или сборщиком податей.

Слово «талер» пришло в украинский язык через польский (talar), где оно обозначало ту же монету. Фамилии с этим корнем встречаются у поляков (Talar, Talarczyk) и украинцев (Талар, Таларук). Талерко — именно украинская форма, уменьшительно-притяжательная: буквально «сын Талера» или «маленький Талер». В России эта фамилия крайне редка, её можно встретить в западных областях — на Волыни, в Подолье, в Галиции, где исторически было сильное польское влияние и ходили талеры.

С точки зрения словообразования, фамилия Талерко стоит в ряду с такими, как Дядько, Кузько, Палко — все они образованы по одной модели: прозвище (или имя) + -ко. В отличие от фамилий на -енко (Петренко), которые указывают на прямое родство, суффикс -ко мог иметь и уменьшительный оттенок, и указывать на младшего члена семьи. Поэтому Талерко — это не обязательно «сын Талера», но и «Талер-младший», либо просто человек, которого в округе звали Талером.

Социальный контекст: носители фамилии Талерко, скорее всего, были из крестьян или мещан. Дворянские фамилии с таким суффиксом в украинских землях почти не встречаются — -ко в основном маркирует простые сословия. В метрических книгах XIX века Талерко могло фиксироваться как прозвище, а затем закрепиться как официальная фамилия. Поскольку фамилия редкая, её носители, вероятно, происходят из одного или нескольких соседних сёл, где прозвище прижилось.

Однокоренные фамилии — Талер, Таларук, Таларович — помогают проследить географию: чем ближе к западу, тем чаще встречается форма без суффикса (Талер), чем восточнее — тем больше вариантов с -ук, -чук. Талерко занимает промежуточное положение: оно характерно для центральной и западной Украины, но не для Галиции, где преобладает Talar.