Фамилия Кутало звучит редко и сразу обращает на себя внимание окончанием. В русской ономастике фамилии на -ло обычно указывают на прозвище, образованное от глагола: это так называемые nomina agentis — названия деятеля. Сравните: Гуляло, Бодало, Дремало, Кричало. Кутало, скорее всего, пошло от глагола «кутать» — укутывать, заворачивать. Прозвище Кутало могли дать человеку, который постоянно кутался в одежду, зябнул, либо, наоборот, тому, кто кутал других — например, заботливой няньке или тому, кто работал с тканью, упаковкой.

Менее вероятная, но возможная версия — связь с диалектным словом «кутать» в значении «сбивать масло» или «мешать». В некоторых говорах «куталом» называли мутовку или приспособление для пахтанья. Тогда фамилия могла закрепиться за маслоделом или за человеком с беспокойным, «взбалтывающим» характером. Однако первое объяснение, от «кутаться», более прозрачно и типично для модели образования русских прозвищ.

Фамилия не дворянская и не книжная — она из крестьянской или мещанской среды. Окончание -о характерно для украинских и южнорусских фамилий, но в случае Кутало ударение на последний слог (Куталó) выдает украинское происхождение. В России фамилия встречается локально, преимущественно в Курской и Белгородской областях, а также на Кубани, что подтверждает её южнорусские или украинские корни.

Словообразовательная модель проста: основа «кута-» плюс суффикс -л(о), образующий имя деятеля. Это не патроним (не от имени отца), а прямое прозвище. Фамилии такого типа не склоняются по падежам как типичные русские: Кутало остается Кутало и в родительном, и в дательном падеже. В документах XIX века могли писать «Куталов», но современная форма закрепилась без наращения.

Однокоренные фамилии — Кутаев, Кутасов, Куташов — образованы уже через суффиксы принадлежности, но Кутало стоит особняком: оно сохранило архаичную форму прозвища, не превратившись в притяжательное прилагательное. Это делает фамилию ценной для лингвиста — живой след древней модели имяобразования, почти исчезнувшей в современном русском языке.