Фамилия Козарецкая — женская форма фамилии Козарецкий, и её разбор стоит начать с суффикса. Окончание -цк- (или -ск-) указывает на то, что фамилия образована по географическому принципу: так называли выходца из определённого места, владельца земли или человека, чья семья была связана с конкретным населённым пунктом. В отличие от простых патронимических суффиксов (-ов, -ин), суффикс -ский/-цкий в восточнославянских фамилиях часто был признаком шляхетского или дворянского происхождения, особенно в Польше, на Украине и в западных регионах России. Однако в XIX веке такие фамилии массово давали и крестьянам — по названию деревни, откуда их переселили.

Корень фамилии — «козар» или «козарь». Самая прямая и правдоподобная версия: основа восходит к слову «козар» — так в старину называли пастуха коз. В говорах южной и западной Руси «козарить» означало пасти коз, а «козарь» — человек, занимающийся этим промыслом. Ремесло было не слишком престижным, но распространённым в малоземельных регионах. Менее очевидная, но исторически возможная гипотеза — связь с этнонимом «козары» (хазары). В древнерусских летописях хазар иногда называли «козарами», и прозвище Козар мог получить человек, торговавший с хазарами или имевший с ними родственные связи. Однако для фамилий, образованных от этнонимов, обычно характерна модель Козарин → Козаринов, а не Козарецкий. Поэтому версия с пастухом коз выглядит надёжнее.

Географически фамилия Козарецкая чаще всего встречается на Украине и в южных областях России, что подтверждает её связь с украинским или польским ономастиконом. В Польше существует топоним Козары (Kozary) — несколько деревень с таким названием. Выходец из Козар получал прозвание Козарецкий, а его жена или дочь — Козарецкая. В белорусских и украинских землях также фиксировались фамилии Козар, Козаренко, Козаревский — все они однокоренные, но образованы разными суффиксами. Козарецкая стоит в ряду «географических» фамилий, где суффикс указывает на место, а не на отчество.

Таким образом, предок носительницы фамилии Козарецкая с большой вероятностью либо был пастухом коз (прозвище по занятию), либо происходил из села с названием вроде Козары. В большинстве случаев фамилия указывает на человека, который переехал в другое место и получил прозвание по месту прежнего жительства. Дворянское происхождение для этой фамилии не обязательно — суффикс -цкий в XIX веке активно использовался и в среде крестьянства, особенно при массовом присвоении фамилий после отмены крепостного права.